Recorrência W.L · Modelagem

situação atual

a recorrência é 2% do faturamento e não tem custo próprio

Receita recorrenteR$ 21,5 mil/mêsmédia jan–set/26 · oscilou de R$ 11,8 mil a R$ 43,9 mil

Peso no faturamento2,3%sobre R$ 924 mil/mês de instalação assinada

Ponto de equilíbrio da instalaçãoR$ 1,2 mi/mêsinstalação ficou acima dele em 2 dos 9 meses de 2026

Despesas fixas da W.LR$ 213 mil/mêsadministrativo + marketing + pessoal, média jan–set/26

receita recorrente por sub-área · 2026

leitura

Sub-área	Média/mês	%
O&M (manutenção + monitoramento)	11.793	55%
Gestão de usinas de terceiros	8.401	39%
Gestão de carregadores	1.267	6%
Usinas próprias	0	0%
Energia por assinatura	0	0%
Total	21.461	100%

Duas das cinco sub-áreas ainda não faturam (a confirmar: pode haver receita lançada em outra categoria na DRE atual).
A DRE não aloca nenhum custo à recorrência: a equipe que atende está toda na instalação.
Com a instalação abaixo do ponto de equilíbrio na média, a diferença vem da conta garantida e da pressão sobre vendas.

Fonte: DRE gerencial W.L (Resultados WL Energy), centros de custo Receita de Manutenção, Monitoramento, Gestão e Carregador; faturamento de instalação assinado (base WEG). Ponto de equilíbrio informado pela W.L.

o plano

de R$ 21 mil para R$ 230 mil por mês em 48 meses

Ano 1: +R$ 5 mil por mês, até R$ 81 mil em nov/27. Anos 2 a 4: crescimento linear até R$ 230 mil em nov/30. As barras mostram de onde vem a receita, sub-área por sub-área; a linha é a meta.

O resultado usa a soma das sub-áreas; a meta é referência.

*Gestão de usinas próprias: faz parte da vertical de recorrência, mas depende de investimento (capex) da W.L e só entra no planejamento com o estudo de investimento × retorno. A linha tracejada mostra a receita sem ela: no mês 48.

situação após a parceria

resultado da B.U e efeito na W.L

resultado mensal da recorrência

ponto de equilíbrio da instalação

divisão do resultado

TRIM começa em 30% e chega a 40% com a área estruturada e a recorrência em 13,1% das vendas

quanto cada sócio recebe por mês

acumulado em 48 meses

premissas editáveis

mude qualquer número e o modelo recalcula

As alterações ficam salvas neste navegador.

1 · meta de receita

Receita atual (R$/mês)

Acréscimo no ano 1 (R$/mês)

Receita no mês 48 (R$/mês)

Estruturação da área concluída no mês 12?condição do gatilho junto com a meta de 13,1% das vendas

2 · sub-áreas em reais

Valor de partida, mês em que começa a crescer e acréscimo mensal em cada fase. Simplificação até a planilha detalhada de receitas e despesas de cada sub-área.

3 · gestão de usinas de terceiros

Receita = geração (kWh/mês) × tarifa (R$/kWh) × remuneração da gestão × ocupação. Para contratos com valor fechado, use o campo "valor fixo". Desmarque para excluir a usina; o mês de entrada faz a rampa. prioritária = em negrito na planilha. A receita de gestão de set/26 (R$ 10,5 mil) não reflete o potencial dessas usinas; por isso nenhuma entra antes do mês 4. A receita de gestão que já existe está na linha "carteira atual" das sub-áreas.

4 · custos e despesas da B.U

Valor cheio × % de rateio para a recorrência. "Rateio" é custo que a W.L já paga e passa a ser coberto pela recorrência (alivia a instalação); "novo" é custo que só existe por causa da B.U. Bases de pós-venda, engenharia e administrativo pelo documento Estrutura de Cargos e Carreiras (out/26), salário × 2,0 (férias, 13º, benefícios e encargos). O degrau muda o valor a partir do mês indicado; o IPCA reajusta a cada 12 meses depois do degrau. Remuneração fixa da TRIM e do Christian: degrau em jul/27 (mês 8), IPCA a partir de jul/28.

Custo da estrutura a partir do mês 13

Impostos sobre a receita (%)provisório: será revisto após a consultoria de Reforma Tributária em andamento

Comissões (% do faturamento)

IRPJ/CSLL* sobre o resultado (%)*fora da conta (0%): a operação deve ser conduzida por associação e/ou pelo Simples, no CNPJ da W.L Instalação

IPCA (% ao ano)

5 · divisão e ponto de equilíbrio

TRIM nos meses iniciais (% do resultado)

Acréscimo só pela estruturação, a partir do mês 13 (p.p.)

Acréscimo com estruturação + meta (p.p.)

Meta: recorrência atinge (% das vendas de instalação)13,1% = marco intermediário para chegar a 20% do faturamento no fim do ano 4

Orçamento de investimento (% do resultado)sobre o resultado positivo do mês, reservado antes da divisão entre os sócios

Parte do Christian que fica na W.L (%)padrão 0%: o PE cai só pelos custos que a recorrência tira da instalação; o resultado do Christian fica livre para retirada

Ponto de equilíbrio atual da instalação (R$/mês)

Despesas fixas da W.L (R$/mês)

Faturamento de instalação (R$/mês)média jan–set/26: R$ 923.953

Ponto de equilíbrio após a parceria = PE atual − (contribuição da recorrência − contribuição de hoje) ÷ margem de contribuição da instalação. Contribuição = custos rateados que a recorrência passa a cobrir + parte do Christian que fica na W.L. Contribuição de hoje = R$ 21.461 × (1 − impostos). A margem da instalação é calibrada para que o PE atual feche em R$ 1,2 mi.

DRE da B.U de recorrência

48 meses, mês a mês

*IRPJ/CSLL fora da conta: a operação deve ser conduzida por associação e/ou pelo Simples, no CNPJ da W.L Instalação. Impostos sobre a receita (12%) a rever após a consultoria de Reforma Tributária.

pontos a validar

premissas que dependem de confirmação

Data de entrada de cada usina de terceiros: carteira de gestão de hoje (R$ 8,4 mil) mantida; Arena, Horizonte e Império no mês 4; Enertex no mês 7; usinas pequenas e Solo Agro no mês 10; Energon no mês 12; Engemil no mês 15; Pedro Larosa no mês 27; Vela fora do horizonte (desmarcada) para dar espaço à energia por assinatura, que cresce desde jan/27.
Gatilho da TRIM (30% → 40%): +10 p.p. quando as duas condições forem cumpridas: área estruturada (critérios de processo a definir) e recorrência em 13,1% das vendas de instalação.
A TRIM não faz investimentos na B.U: capex (usinas próprias), orçamento de investimento e o caixa do prejuízo inicial ficam com a W.L.
*Gestão de usinas próprias requer investimento: valor, fonte de recursos e retorno ainda não estão no modelo.
Impostos sobre a receita em 12%: percentual provisório, a rever após a consultoria de Reforma Tributária (IBS/CBS) em andamento.
Engenharia e pós-venda são equipes compartilhadas com a instalação: o rateio cresce com a receita a partir do mês 13. Comissões em 5% do faturamento.
*IRPJ/CSLL fora da conta: a operação deve ser conduzida por associação e/ou pelo Simples, no CNPJ da W.L Instalação. O campo continua disponível para simular, e o enquadramento entra na consultoria de Reforma Tributária.
A W.L banca o caixa dos meses de prejuízo. O resultado dos meses seguintes devolve esse valor ao caixa da W.L; só depois de zerado o saldo começa a retirada dos sócios (pico do saldo: , devolvido até ).

a gestão

quem conduz a recorrência e em que condições

Jaqueline e Christian conduzem a vertical juntos. O Christian participa da gestão comercial, do compartilhamento de conhecimento técnico e de mercado e de todas as decisões estratégicas da área. Os dois são parceiros diretos no sucesso da recorrência.

Jaqueline Trinta · TRIM

Administradora pela UnB, MBA em Negócios Imobiliários da Construção Civil (FGV), MBA em Real Estate, Economia Setorial e Mercados (USP) e pós em Gestão Florestal (UFPR).
16 anos na Espaço Y Engenharia (2003–2019), de gerente administrativa a Diretora de Incorporação, passando pela diretoria administrativa e pela assessoria de inteligência corporativa: 86 mil m² desenvolvidos, mais de R$ 30 milhões em vendas, mais de R$ 60 milhões em captação, plano de redução de 30% dos custos fixos e certificação ISO 9001 e PBQP-H.
Head of Real Estate na Ermida (2021–2022).
Fundadora da TRIM, dedicada a ela desde 2019: estudos de viabilidade econômico-financeira, modelagem, planejamento estratégico, captação e estruturação de negócios.
Na W.L: assessoria financeira e CFO, com planejamento estratégico 2026–2028, fluxo de caixa e fechamento mensal no Lucro Real.

escopo da gestão

As cinco sub-áreas: O&M, gestão de usinas de terceiros, energia por assinatura, carregadores e usinas próprias*.
Metas, preço e margem por contrato, contratos e cobrança recorrente, painel mensal de receita, churn e inadimplência.
Prospecção e fechamento de usinas de terceiros, estruturação dos processos da área e relato nos monitoramentos bimestrais.
Dedicação não exclusiva, proporcional ao desafio e à meta de crescimento proposta.

Outras revisões propostas	Como funciona
Início	Trabalho a partir de novembro de 2026. O fixo dos dois sócios (TRIM e Christian) referente a nov e dez/26 fica acumulado e é pago em janeiro de 2027.
Assessoria financeira da W.L Instalação	Revisão do fixo em jan/27, válida de jan a dez/27. O escopo cresceu ao longo de 2026, principalmente com a mudança para o Lucro Real, e em 2027 passa a incluir a gestão do fluxo de caixa de pelo menos duas grandes obras.
Formalização e marca	A forma de formalização da parceria e uma eventual marca própria para a vertical podem ser ajustadas mais adiante, conforme a área crescer.
Revisão no meio de 2027	O aumento poderia ser maior diante das novas responsabilidades. Como o custo fixo da W.L está apertado, a TRIM opta por um reajuste menor em jan/27 e por rever o valor no meio de 2027, quando o crescimento da recorrência já deve aparecer no resultado.